以下是小编精心整理的学校资产和财务管理制度5篇，欢迎大家借鉴与参考，希望对大家有所帮助。
学校资产和财务管理制度1
物资财产是学校开展正常的教育教学、业务活动的物质基础，也是保证完成工作任务、实现工作计划所必须的物质条件。随着学校规模的不断扩大，学校在各方面都加大了投入。为了能更充分发挥财产物资的作用，提高使用效益，服务于教育教学，必须加强财产物资的管理，为此特制定相应的制度。
一、资产采购制度
为了更好地贯彻政府采购有关文件精神，进一步落实校务公开制度，更好地完善学校财务预算工作，进一步使学校物品采购程序化、规范化、制度化，结合学校现实需要和发展要求，现修订学校物品采购管理制度如下。
（一）、采购工作遵循原则
1、“三比”（即比质比价比服务）的采购原则。
2、“三公”（即公开公平公正）的采购原则。
3、自觉接受监督的原则。
4、节约、实用的原则。
5、申报、审批、采购、入库登记、出库登记的程序化原则。
6、轻、重、缓、急，量入为出，计划预算的原则。
7、按教材图书、实验器材、办公用品、清洁用品、教辅器材、水电耗材等进行分类采购的原则。
8、实施质量监督与采购公开的原则。
9、实施谁用谁申报、谁用谁参与采购、谁用谁验收、谁用谁管理的跟踪负责的原则。
（二）、采购方式
1、政府集中采购
（1）范围：凡符合政府招标采购的项目（以每年政府部门文件为准），一律交由政府采购中心进行政府采购。
（2）程序：相关处室提出大宗物品采购需求→行政会讨论通过或校长审批通过→学校采购小组制定标书（需处室专业人员配合）→采购需求提交市教育局审批→教育局审批通过，再提交市财政局文卫预算科审批→市财政局文卫预算科审批通过，提交市财政局采购科审批确定招标方式→绵阳市采购中心组织招标→与中标方签订合同→按投标方的投标文件及校方要求进行验收、入库、出库。
2、学校自行采购
（1）范围：①日常消耗品类且单次采购金额在10000元以下：清洁用品（扫把、拖布、垃圾袋、垃圾筐等）、水电耗材（水管、各种阀门、灯泡、各种开关、电线缆等）、办公耗材（打印机墨粉墨盒及一体机油墨价值在5000元以下）、教学耗材（粉笔、黑板擦等）、维修耗材（玻璃、门锁、钢材、棕垫等）。②含原材料的小型维修工程且预算金额在10万元以下：防护栏安装、窗帘安装、广播电视系统、弱电项目。③食堂、服务部中的大宗原材料及所有固定资产入库的项目。④学校基建中需要自行采购的各种材料。
（2）具体方式及程序：
①现场招投标采购：相关处室提出采购需求→行政会讨论通过或校长审批通过→学校采购小组制定标书（需处室专业人员配合）→对外发布招标信息→校纪委、工会和总务处指定参加现场招投标人员→现场招标→与中标方签订合同→按投标方的投标承诺及校方要求进行验收、入库、出库。
②市场询价采购：申报人申报（填写“绵阳中学购物申报表”）→处室负责人审核→申报人到校长处审批→申报人将校长审批通过的“购物申报表”交采购小组（由总务处和提出申购要求的处室确定采购小组成员）→采购小组组织采购小组成员按采购程序进行采购→物品验收、入库、出库。
③紧急采购：提出申购的处室或个人向校长陈述紧急采购的理由→由总务处和提出申购要求的处室或个人指定人员进行紧急采购→购回物品进行验收、入库、出库。（金额较大的紧急采购项目，在市财政局同意的前提下，可先行采购，然后向市财政局、市政府采购中心补齐各种手续。）
（三）、采购工作要求
1、采购工作由分管总务校长分管，学校采购小组负责实施。
2、采购物品数量、价格，原则上不能突破申购单的上报预算。
3、对仓库备用性物质（各类耗材）的采购，由仓库保管员及相关处室在每学期开学前一个星期（或每学期期末）提出学期添置计划，报校长审批后，采购小组一次性购置，尽量避免少量、多次购置。
4、申报人、使用部门、教师代表等对采购物品均有验价验质的权力。
5、所有采购都尽可能由使用部门报出计划，经分管领导同意后向校长申请审批，然后交采购小组按采购程序进行采购，并全部由学校保管人员验收入库，再按需领出。
6、采购小组由总务处人员及提出申购要求的处室人员共同构成，至少三人，负责询价，至少3家供货商报价并对其报价进行比较，以符合采购需求、质量和服务相等且报价最低的原则确定成供应商。
7、市场紧急采购，500元以下至少一人，500－1000元至少两人，1000元以上至少三人。
8、采购人员必须做到：
（1）采购人员必须坚持认真负责、勤俭节约、办事公开、秉公办事、廉洁自律的原则，切实维护学校整体利益和全体教职工的利益。
（2）采购人员必须充分掌握市场信息，收集市场物质情况，预测市场供应变化。
（3）采购人员不得接受吃请，索拿回扣，一经发现严肃处理。
（4）采购人员所购物品要性价比高。
（5）采购人员必须按学校采购管理制度进行采购，不能私自变更采购方式。
9、学校食堂、服务部的采购细则
一键签署，让合同签署更简单，在线签署电子合同 汇信电子合同 https://www.365ess.com财产物资有一定的存放、使用期限，在使用过程中亦有人为损坏现象。对于规定期限外已不能使用或学校已用不上的财物、对于人为损坏已办理赔偿手续的财物，应按规定报废或转让处理。
1、固定资产的报废和转让，一般经单位负责人批准后核销。大型精密、贵重设备、仪器报废和转让，应经有关部门鉴定，报教育主管部门或国有资产管理部门、财政部门批准。
2、固定资产报废发生的变价收入减清理费用的净值，必须入帐，计入修购基金，同时核销固定资产。
3、非固定资产的报废与转让，由材料保管员列出清单，注明原因，经单位负责人批准后由财务管理机构的有关人员清点后办理有关报废和转让手续。
4、报废时由科室填写报废单，一式两份，随同物品一起送交总务处，办理报废手续。如因责任事故造成器材报废时，还应追究当事者责任。
七、职工调动办理财产交接制度
凡调进人员要通过学校固定资产管理员办理领用或借用学校手续后方可使用学校固定资产。调出人员要办理归还手续后，由学校固定资产管理员签字方可办理人事调动手续。
八、财产清查制度
（一）、每学期各部门要进行一次自查清理，发现问题及时和总务处管理员联系，每年暑期学校领导组织力量对财产进行一次全面清查，并对保管、使用情况进行分析研究，总结经验教训，表彰先进，提出改进措施，提高管理水平。
（二）、清查环节的管理
1、财产清查制度作为单位内部会计监督制度的重要内容之一。也是会计核算工作的一项重要制度，所以在编制年度财务会计报告之前必须进行财产物资清查。
2、固定资产总保管员、处室分保管员及材料保管员要对自己所管财产物资定期或不定期的盘点（每年至少两次，年底前必须彻底盘点，由总务处配合），按规定做好帐务处理工作，随时接受有关部门组织的财产物资检查，做到“家底”明了、真实。
3、通过清查工作，使保管员掌握财产物资的使用和保管情况，并向有关负责人提出盘盈、盘亏、损耗和报废报告，及时办理有关手续，做到帐、物、卡相符。
4、财务管理部门要会同学校内审小组成员在保管员自查的基础上进行定期或不定期的全面清查或局部清查，对检查结果要报告校长室及处室负责人，并提出处理意见作为对保管员履行岗位职责的考核意见之一。同时要求保管员每月帐目要与财务部门核对一致，每季末报财产物资清册一式三份，保管员、财务会计及校长各一份。
九、资产维修制度
（一）、绵中资产自行维修制度
1、维修原则：尽量由学校自行维修，减少经费开支。
2、如是正常破损的，由校方维修人员修理，如修不好，请厂家来人修理。
3、对人为破坏的资产，要追查相关责任人的责任，并要求缴纳赔偿金后方可维修。
4、维修人员应及时维修，维修完毕，由维修人员及相关责任人填写维修记录本，以备查。
（二）、绵中资产外来维修制度
1、维修原则：由学校相关维修人员提出申请，填写《维修派工单》，交领导签字同意后方能请外来人员进行维修，否则不得进行结算。
2、学校与维修方必须签订《维修合同》，否则不得进行结算。
3、《维修合同》重要条款：
合同价款：合同造价以校方签字认可的经济签证和经审计部门审定的工程决算为准。
价款依据：按照双方签字认可的经济签证资料进行结算，临时用工、临时用机械及零星材料价格按照现行市场价格计价，如涉及零星工程的隐蔽资料，必须双方签字认可，材料价格按施工期《四川省工程造价信息》、《绵阳市工程造价信息》执行，没有的材料价格按双方签字核定价格进行结算，相关取费按国家规定的下限收取。
付款方式：按规定时间内完成，再经双方认可后，15天内付清。
安全责任：维修方在维修期间内应对自己所安排的维修人员采取必要的安全防护措施，如果在维修过程中维修人员出现安全责任事故或对学校财产造成损失，对师生员工造成人身伤害，由维修方负全部责任，校方概不负责。
维修方在维修施工中完成的各项任务，都应按照国家相关建筑质保的相关规定进行维护和保修。
为保障学校教育教学的正常进行，维修方必须无条件的在校方指定或规定的时间内完成，否则不得进行结算。
十、资产清理后的账目处理工作制度
固定资产清理及账目处理按照以下程序办理：
1、固定资产需处置时由使用部门提出申请并填写固定资产处置报告单，办理处置手续。
2、归口管理部门组织技术鉴定，提出初步处理意见；
3、总务处复验、审核；
4、校长签署处理意见；
5、上报市教育局、财政局审批；
6、根据批复处置固定资产并调整账目。
十一、管理组织机构人员、分工及职责
学校固定资产管理，应建立统一领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理体制，建立适合本校实际的管理机构和能够满足学校管理需要、精干高效的管理队伍。
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